Unternehmensrisiken und Unterversicherung: so schützen Sie sich

Ein Unternehmen wächst, indem es Risiken eingeht, nicht indem es sie meidet. Doch zwischen dem unternehmerischen Risiko — jenem, das Gewinn erzeugt — und dem reinen Risiko — jenem, das nur Verluste bringen kann — besteht ein gewaltiger Unterschied. Letzteres muss erfasst und übertragen werden, nicht einfach hingenommen. Und der häufigste Fehler ist nicht, sich nicht zu versichern: Es ist, unterversichert zu sein, ohne es zu wissen.

Vor der Versicherung: die Risiken erfassen

Policen zu kaufen ohne eine Risikokarte ist, wie Symptome aufs Geratewohl zu behandeln. Der Ausgangspunkt ist ein durchdachtes Inventar:

• Sachrisiken: Feuer, Wasser, Diebstahl, Schäden an Maschinen und Waren.
• Haftpflichtrisiken: Schäden an Dritten durch die Tätigkeit, die Produkte oder die Mitarbeitenden.
• Unterbruchsrisiken: ein Ereignis, das die Produktion oder Dienstleistung stoppt und die Einnahmen auf null setzt, während die Kosten weiterlaufen.
• Personenrisiken: Unfall oder Krankheit der Gründerin oder einer Schlüsselperson.
• Digitale Risiken: Cyberangriffe, Datenverlust, Systemausfall.

Erst nachdem Wahrscheinlichkeit und Auswirkung jedes Risikos abgeschätzt sind, ist es sinnvoll zu entscheiden, was zu behalten, was zu verringern und was zu versichern ist.

Die Grunddeckungen für ein KMU

Einige sind in der Schweiz obligatorisch — allen voran die Unfallversicherung (UVG) für die Mitarbeitenden sowie die Vorsorgedeckungen. Andere sind fakultativ, aber oft unverzichtbar:

• Betriebshaftpflicht (BHV): deckt die an Dritte verursachten Schäden. Für viele Tätigkeiten ist sie der wichtigste Schutz überhaupt.
• Produktehaftpflicht: relevant für alle, die Güter herstellen oder vertreiben.
• Sachversicherung / Inventarversicherung: schützt Räumlichkeiten, Ausrüstung und Vorräte.
• Betriebsunterbruchversicherung: ersetzt die nach einem Schadenfall entgangenen Einnahmen. Unterschätzt und oft entscheidend für das Überleben des Unternehmens.
• Cyber: zunehmend notwendig, auch für kleine KMU.
• Schlüsselperson (Key Person): schützt das Unternehmen, wenn diejenige Person ausfällt, die es zum Laufen bringt.

Das verborgene Risiko: die Unterversicherung

Die Unterversicherung ist die heimtückischste Falle, weil sie unsichtbar bleibt, bis man sie braucht. Sie tritt ein, wenn der versicherte Wert unter dem realen Wert des Gutes liegt. Die Folge ist bei vielen Policen die Proportionalregel: Versichern Sie ein Gut zu 60 % seines Werts, entschädigt der Versicherer im Schadenfall 60 % des Schadens — auch bei einem Teilschaden. Beispiel: ein Lager mit einem realen Wert von CHF 1 Million, versichert für CHF 600’000, ein Schaden von CHF 200’000, eine Entschädigung von rund CHF 120’000. Der Rest bleibt beim Unternehmen.

Typische Ursachen der Unterversicherung:

• Nicht aktualisierte Werte: Das Unternehmen ist gewachsen, die Versicherungssummen nicht.
• Unterschätzung des Betriebsunterbruchs: Man versichert den Wert der Güter, aber nicht die Einnahmen, die während des Stillstands entgehen würden.
• «Geerbte» Policen, nie überprüft nach Tätigkeitswechseln, neuen Standorten oder neuen Maschinen.

Auch die Überversicherung kostet

Das umgekehrte Problem ist, Prämien für unnötige oder doppelte Deckungen zu zahlen — Risiken, die anderswo bereits gedeckt sind, unverhältnismässige Höchstsummen, Garantien, die auf Ihre Tätigkeit nicht zutreffen. Auch das ist Geld, das ohne Gegenleistung abfliesst. Das richtige Gleichgewicht liegt darin, jede Deckung am realen Risiko zu bemessen und sie zu überprüfen, wenn sich das Unternehmen verändert.

Ein Prozess, kein Kauf

Risikomanagement ist nicht das einmalige Kaufen von Policen: Es ist ein Kreislauf. Man erfasst die Risiken, entscheidet, was übertragen wird, bemisst die Summen am realen Wert und überprüft das Gesamtbild mindestens einmal im Jahr und bei jeder wesentlichen Veränderung — neuer Standort, neues Produkt, Umsatzsprung, Schlüsseleinstellungen.

Wir von SIH ONE helfen KMU, diese Risikokarte aufzubauen und sie zusammen mit dem buchhalterischen und finanziellen Bild des Unternehmens zu lesen, damit die Deckungen mit den Bilanzwerten und der realen Exposition übereinstimmen. Wann haben Sie die Versicherungssummen Ihres Unternehmens zuletzt überprüft? Sprechen wir darüber.