Konkubinat und Erbfolge: was vorzusehen ist

Immer mehr Paare leben dauerhaft zusammen, ohne zu heiraten oder eine Partnerschaft eintragen zu lassen. Das funktioniert, solange beide leben; dann folgt die kalte Dusche. Im Schweizer Recht ist der faktische Lebenspartner (Konkubinatspartner) kein gesetzlicher Erbe: Stirbt einer der beiden, ohne etwas verfügt zu haben, erhält der überlebende Partner nichts von Gesetzes wegen, so lange die Beziehung auch gedauert hat. Alles geht an die Verwandten des Verstorbenen. Wer im Konkubinat lebt und nicht plant, enterbt faktisch die Person, mit der er sein Leben teilt. Hier ist, was vorzusehen ist.

Der Ausgangspunkt: kein automatisches Recht

Die gesetzliche Erbfolge der Schweiz anerkennt Nachkommen, Ehegatten, eingetragene Partner und Verwandte. Der unverheiratete Partner erscheint nicht in dieser Aufzählung. Konkret:

Ohne Testament erbt der überlebende Partner keine Quote.
Das Vermögen geht an die Kinder, Eltern, Geschwister oder entfernteren Verwandten des Verstorbenen.
Der Partner hat nicht einmal ein automatisches Wohnrecht an der gemeinsamen Wohnung: Gehörte die Immobilie dem Verstorbenen und geht sie an die Erben über, muss der Überlebende sie unter Umständen verlassen.

Es ist der Fall, in dem das Fehlen einer Planung den deutlichsten und ungerechtesten Schaden anrichtet.

Das Grundinstrument: das Testament

Der erste Schritt ist das Testament. Damit kann man dem Partner den gesamten Teil des Vermögens zuweisen, über den man frei verfügen darf — die sogenannte verfügbare Quote.

Wie viel man ihm hinterlassen kann, hängt vom Vorhandensein von Pflichtteilserben ab:

Bei Nachkommen ist ein Teil des Vermögens ihnen von Gesetzes wegen vorbehalten; der Rest ist verfügbar. Die seit dem 1. Januar 2023 geltende Revision des Erbrechts hat den Pflichtteil der Nachkommen verringert und die frei zuweisbare Quote erweitert — also auch zugunsten des Partners.
Die Reform hat den Pflichtteil der Eltern abgeschafft: ohne Kinder ist die verfügbare Quote grösser.
Fehlen Pflichtteilserben, kann man über das gesamte Vermögen zugunsten des Partners verfügen.

Das Testament muss in der korrekten Form abgefasst sein (eigenhändig, vollständig von Hand geschrieben, datiert und unterschrieben, oder öffentlich), um gültig zu sein.

Der Erbvertrag: mehr Kraft, mehr Stabilität

Wo das Testament ein einseitiger und widerruflicher Akt ist, bindet der Erbvertrag die Parteien und bietet grössere Sicherheit. Er ist nützlich, etwa wenn die Pflichtteilserben ganz oder teilweise auf ihre Quote zugunsten des Partners verzichten, oder wenn die beiden Partner ihre Erbfolge mit einer stabilen Verpflichtung gegenseitig regeln wollen. Er erfordert die öffentliche Beurkundung und die Zustimmung der beteiligten Parteien.

Die Erbschaftssteuer: die verborgene Falle

Auch wenn das “Wer erbt” gelöst ist, bleibt das “Was kostet es”. Und hier zahlen die Konkubinatspartner die teuerste Rechnung. Die Erbschaftssteuer ist kantonal, und die Ansätze hängen vom Verwandtschaftsgrad ab:

Ehegatten und Nachkommen sind in fast allen Kantonen befreit oder nahezu befreit.
Der Partner wird steuerlich in vielen Kantonen wie ein Fremder behandelt, mit den höchsten Ansätzen überhaupt.
Einige Kantone sehen Erleichterungen für Konkubinatspartner vor, die ein Zusammenleben von einer Mindestdauer nachweisen (oft fünf Jahre): Die Regel variiert von Kanton zu Kanton und ist im Einzelfall zu prüfen.

Ergebnis: Ohne Planung kann das, was man dem Partner hinterlässt, gerade weil er kein Verwandter ist, stark durch die Steuer geschmälert werden.

Die Vorsorge: ein oft entscheidender Kanal

Ausserhalb der Erbfolge im engeren Sinne bietet die Vorsorge wichtige Instrumente für den Partner:

Viele Einrichtungen der beruflichen Vorsorge (BVG, 2. Säule) sehen Leistungen für den Lebenspartner vor, zu Bedingungen, die das Reglement festlegt (Dauer des Zusammenlebens, der Kasse mitgeteilte Begünstigung).
Lebensversicherungen und die Säule 3a erlauben es, den Partner als Begünstigten zu bezeichnen, sodass das Kapital ausserhalb der Erbmasse anfällt.

Diese Begünstigungen müssen bei den Einrichtungen aktiviert und mitgeteilt werden: Sie sind nicht automatisch. Es ist oft der wirksamste Kanal, um den Partner konkret zu schützen.

Die Checkliste für ein faktisches Paar

Testament, das dem Partner die verfügbare Quote zuweist.
Prüfung eines Erbvertrags mit allfälligen Verzichten der Pflichtteilserben.
Prüfung der Erbschaftssteuer im Wohnsitzkanton und der Erleichterungen für Konkubinatspartner.
Begünstigung in der Vorsorge der 2./3. Säule und in den Lebensversicherungspolicen.
Erwägung eines Wohnrechts oder von Lösungen für die gemeinsame Wohnung.
Alles aktualisieren bei Kindern, Immobilienkauf oder Umzug in einen anderen Kanton.

Kurz zusammengefasst

Der Partner ist kein gesetzlicher Erbe: ohne Verfügungen erhält er nichts.
Das Testament weist ihm die verfügbare Quote zu, die nach der Reform 2023 grösser ist.
Der Erbvertrag gibt mehr Stabilität und ermöglicht Verzichte der Erben.
Steuerlich wird der Partner oft wie ein Fremder behandelt: Vorsicht bei den kantonalen Ansätzen.
Vorsorge und Lebensversicherungspolicen erlauben es, ihn ausserhalb der Erbmasse zu schützen.

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