SRO und GwG-Anschluss: Wer dazu verpflichtet ist

In der Schweiz ist die Bekämpfung der Geldwäscherei keine Formsache: Sie ist eine gesetzliche Pflicht mit strafrechtlichen Folgen. Wer eine Tätigkeit der Finanzintermediation berufsmässig ausübt, muss dem Geldwäschereigesetz (GwG) unterstellt sein. Und für die meisten Akteure ist der Anschluss an eine SRO die Eingangstür. Schauen wir, wer dies tatsächlich tun muss.

Was eine SRO ist

SRO steht für Selbstregulierungsorganisation. Es handelt sich um eine von der FINMA anerkannte Einrichtung, die ihre Mitglieder auf die Einhaltung der Geldwäschereipflichten überwacht: Identifizierung der Kundschaft, Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person, Überwachung der Geschäftsbeziehungen und Meldung verdächtiger Transaktionen.

Die «nichtbanklichen» Finanzintermediäre haben zwei Wege:

• sich einer SRO anschliessen, die die GwG-Pflichten mittels periodischer Audits prüft;
• oder, für spezifische Tätigkeiten, eine direkte FINMA-Bewilligung erlangen.

Banken, Versicherungen und Vermögensverwaltungsgesellschaften folgen eigenen Regimen. Die SRO ist der typische Kanal für die Finanzintermediation im sogenannten parabankarischen Sektor.

Wer «Finanzintermediär» ist

Das GwG stellt nicht auf den Namen der Tätigkeit ab, sondern auf die wirtschaftliche Substanz. Finanzintermediär ist grundsätzlich, wer berufsmässig:

• fremde Vermögenswerte entgegennimmt oder verwahrt;
• hilft, sie anzulegen oder zu übertragen;
• Kredit-, Leasing- oder Factoringgeschäfte tätigt;
• Dienstleistungen im Zahlungsverkehr erbringt;
• mit Banknoten, Münzen, Edelmetallen oder virtuellen Währungen handelt;
• Wechselgeschäfte tätigt.

Der berufsmässige Charakter ist entscheidend: Er wird anhand von Bruttoertragsschwellen, der Zahl der Geschäftsbeziehungen, der bewegten Volumina und der Kontinuität der Tätigkeit beurteilt. Ein einzelnes Geschäft ist etwas anderes als eine organisierte und wiederkehrende Tätigkeit.

Der Krypto-Fall

Der heikelste Punkt betrifft heute die digitalen Vermögenswerte. Wer virtuelle Währungen gegen Fiat-Geld tauscht, wer sie für Dritte überträgt oder wer die Schlüssel für die Kundschaft verwahrt, fällt typischerweise in den GwG-Perimeter. Ein Exchange, ein Verwahrungsdienst oder ein Krypto-Zahlungsanbieter kann nicht ohne geldwäschereirechtliche Eingliederung operieren.

Achtung: Einen Token auszugeben oder ein Blockchain-Projekt umzusetzen bedeutet nicht automatisch eine Unterstellung. Massgebend ist die wirtschaftliche Funktion. Deshalb besteht das Erste nicht darin, sich eilig anzuschliessen, sondern die Tätigkeit zu qualifizieren: Welcher Token ist es, welchen Wertfluss erzeugt er, wer kontrolliert die Mittel. Eine Legal Opinion zu diesem Perimeter vermeidet sowohl das Risiko, unrechtmässig zu operieren, als auch die Kosten eines Anschlusses, der nicht nötig war.

Was der Anschluss mit sich bringt

Einer SRO angeschlossen zu sein ist kein Gütesiegel. Es bedeutet, eine vollständige Geldwäschereivorkehrung aufzubauen und zu unterhalten:

1. Interne GwG-Weisungen, dem Risiko der Tätigkeit angemessen.
2. KYC-Verfahren: Identifizierung des Kunden und Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person.
3. Risikoprofilierung der Beziehungen und verstärkte Abklärungen bei Beziehungen mit hohem Risiko.
4. Laufende Überwachung der Transaktionen und der Geschäftsbeziehungen.
5. Meldung verdächtiger Transaktionen an die Meldestelle für Geldwäscherei (MROS).
6. Schulung des Personals und periodisches GwG-Audit durch die SRO.

Dreh- und Angelpunkt von alldem ist die Funktion des GwG-Verantwortlichen: die Person, die die Funktion betreut, die Weisungen aktualisiert, über die Meldungen entscheidet und mit der Aufsichtsstelle im Austausch steht. Das ist keine theoretische Rolle. Unser Team hat direkte Erfahrung als GwG-Verantwortlicher, und das verändert die Art, wie wir die Vorkehrung aufsetzen: praktisch, tragfähig, bereit, einem Audit standzuhalten.

Was passiert, wenn Sie sich nicht anschliessen

Eine dem GwG unterstellte Finanzintermediation ohne Anschluss oder Bewilligung auszuüben ist eine unrechtmässige Tätigkeit. Die Folgen reichen von der Liquidation der Tätigkeit über FINMA-Verfahren bis hin zu strafrechtlichen Aspekten der Geldwäscherei. Das sind Risiken, die die Kosten einer soliden Aufstellung von Anfang an bei Weitem übersteigen.

Wie der Weg aufzusetzen ist

Die richtige Reihenfolge der Schritte spart Zeit und Geld:

• Einordnung: Ist Ihre Tätigkeit unterstellt? Auf welcher Grundlage? Mit welchen Schwellen?
• Wahl des Regimes: SRO-Anschluss oder FINMA-Bewilligung, je nach Dienstleistungen.
• Aufbau der Vorkehrung: Weisungen, KYC-Verfahren, Risikomodell, Rollen.
• Anschluss und Audit: Dossier an die SRO und Vorbereitung auf die erste Prüfung.

SIH ONE übernimmt die Strukturierung und die Beratung: Wir definieren den Perimeter, bereiten das dokumentarische Gerüst vor und koordinieren den Weg. Die bewilligungspflichtigen Tätigkeiten laufen, wo nötig, über bewilligte Partner, sodass Sie nie in einer Grauzone bleiben.

Möchten Sie verstehen, ob Ihre Tätigkeit unter das GwG fällt und wie Sie sich risikofrei aufstellen? Sprechen wir darüber: Wir definieren gemeinsam den Perimeter und die konkreten nächsten Schritte.